兰州市机关事务管理局：
为落实国有资产管理情况报告制度，根据《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第35号）、《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号）和《行政事业单位国有资产报告制度》等有关规定，现对我单位本年度资产占有、使用、变动以及管理情况等分析报告如下：
一、单位基本情况
兰州市口腔医院成立于1972年，前身为兰州市牙病防治所，位于兰州市城关区皋兰路62号，法定代表人：张卫平，经费来源：差额拨款。属财政补助事业单位。财务隶属国家卫生健康委员会。单位资产由后勤部门统一管理、各科室建立资产台账。单位执行政府会计准则制度。单位编制110人，年末实有人数104人。
二、资产情况分析
（一）分析资产总量、变动、构成情况。
我单位流动资产1526.39万元，占资产总额2.92%；固定资产3829.73万元，占资产总额7.32%；无形资产314.38万元，占资产总额0.1%；在建工程49289.45万元，占资产总额94.25%；我单位有1辆办公用车26.1万元；100万元以上专用设备4台542.89万元，占固定资产总额1.04%。我单位土地面积763.5平方米，以名义金额1元在无形资产-土地使用权入账。我单位城关区雁滩T606#规划以西、S631#规划路以北、B637#规划路以南的G1333号宗地于2020年8月13日正式开建，占地面积31744.10平方米，计划总投资额60459.8万元，截止2021年底已投49289.45万元，目前尚未完工。
（二）分析本单位资产的配置、使用、处置等情况。
我单位本期配置资产10.19万元通用设备，其中，配置通用设备9.51万元，占93.32%；配置家具用具0.68万元，占6.68%。
（三）分析本单位重点资产情况。
我单位土地面积763.5平方米，以名义金额1元入账。我单位房屋账面面积2891.62平方米，账面价值680.45万元，其中办公用房面积891.62平方米，占房屋的30.83%；业务用房2000平方米，占房屋的69.17%,100%在使用状况。在建工程尚未完工处施工状态。有房产证的房屋面积2747.62平方米，占房屋总面积95.02%。车改保留车辆1台，占车辆实有数量100%。
三、资产管理工作情况及成效
根据相关的财经制度，我单位制定了《兰州市口腔医院固定资产管理制度》《兰州市口腔医院固定资产管理规定》。单位资产实物由后勤部门统一管理、各科室建立资产台账，财务科进行监管、账务处理及报表编制工作。按制度规定每年对单位固定资产进行盘点检查，杜绝了科室固定资产台账记录不全而造成的资产流失；杜绝了科室内部资产监管不清，科室之间不办理任何手续就随意调动资产；杜绝了部分资产购买时未及时办理相关出、入库手续；杜绝了没有及时入账、出现账外资产的现象。但还是有部分资产登记时间不一致，如科室按领物时间记账，财务科按入账日期记账，存在入账时间差异。在今后的工作中要注意时间差异问题，做到及时调整，使财务账科室账一致相符。在今后的工作中还要及时按月核对财务软件和国资系统固定资产每一张卡片的累计折旧，找出折旧差异问题所在，将折旧差异调整到最小，最终达到零差异。
四、资产管理工作存在的问题及下一步工作思路
对照现有制度，结合《财政部关于加强行政事业单位固定资产管理的通知》等文件要求，我单位不断探索资产管理的新思路：
（一）加强预算管理。由于以往的资产管理中，预算管理同财务管理相互脱节，这不仅不利于国有资产的规范管理，而且也不利于预算及财务管理的加强。预算是财务实现增量控制的关键因素，所以，要认真处理好存量资产同增量预算间的关系，按照现存量来制约增量，通过增量来激活存量的要求，在进行资产配置时，要依据单位实际的资产占用情况以及配置标准，必须将超过规定限额的资产购置事项编入部门的预算管理中。
（二）注重全程管理。行政事业单位的资产不仅包括实物资产，还包括非实物资产，这就使得在资产管理方面，不仅仅是对固定资产管理，同时还有流动资产、无形资产、以及对外资产等不同形态资产管理，并且资产的配置、使用、及处置等环节构成了一个有机的整体，只有各环节实现规范化的管理，才能够真正实现资产管理流程的规范化与标准化。所以，各科室必须设置固定资产专管员，根据领物单及时记账；科室间资产的转移，必须按要求及时办理固定资产调拨手续，实行科主任负责制。各资产的出、入库手续管理要及时，并由各科室固定资产专管员及时登记固定资产科室明细账。按固定资产实际出、入库时间登记固定资产明细账，库房管理人员在领物时，及时要求领物科室固定资产专管员填写出库单，并装订成册，忌缺页漏页，防止固定资产去向不明。库房管理人员在任何情况下都必须保管好院内资产领物单据，在库房管理人员移交时，必须填列移交清册，有领导签字认可。对本单位需要核销的固定资产按《兰州市市级行政事业单位国有资产处置管理暂行办法》报主管部门的审核之后，再报同级的财政部门审批核销。
（三）加强整合管理力度。当前我单位存在资产使用率低、以及闲置浪费的现象，应建立起科室之间的资产调剂制度，根据单位实际的发展状况，有效的推动单位资产的整合与共享共用，进而实现资产的优化配置。
（四）创新资产使用的监管制度。在实际的工作中，科室根据单位资产调剂制度，通过全面清查行科室资产，开展闲置资产申报、登记，部分科室需要新购建资产的，要积极考虑是否能够从现有的资产中进行调剂。逐渐建立健全资产的内部管理机制，例如资产的购置、验收、保管与使用等。资产管理员每年对资产进行的清查，认真做好入账工作，做到账实相符；另一方面，关于对外投资及出租出借的资产，要进行转向登记，设置专门的台账，以及实行专项考核。
兰州市口腔医院
2023年2月7日
附件：1.2022年单户报表
公安备案 62010002000567号